工资表里必须有法人和股东的工资吗?(值得收藏)


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Equity Standard Designer 6 2019-07-12 11: 52

关于企业所得税风险,全国朋友提出了许多问题。今天,小编收集了各种问题和老师的回答,并为您做了这个增强的笔记。让我们看看你是否关心它

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问题1:公司租用个人住房办公室。该公司前往当地税收发票并支付所有税费。可以在税前扣除吗?

教师回复:当然,它可以在税前扣除,并且可以在税前扣除租赁合同和发票。此外,个人出租房还可以开立增值税专用发票,可以从增值税中扣除。

问题2:发票内容是预付卡销售,是否可以报销?

老师回复:如果您想查看预付卡的用途,如果预付卡用于提供或处理,则不能在税前扣除,也不能报销。即使报销,也不能在企业所得税前扣除;对于福利,可以通过机票限额扣除。

问题3:企业需要依靠个人的注册证书来获得资格。个人不提供发票。企业到税务局开工单。可以在税前扣除税款吗?如果不能扣除,可以在合同中规定合同费作为税后收入,税款由企业承担。可以扣除吗?

老师回答说:这样的合同协议没用,因为合同协议不可能是非法的。非法合同自然无效,当然无效,从一开始就无效。因此,规定邻接费由企业承担是不可接受的。如果应该这样做,就可以将税费转换成他的联盟费用。

问题4:我们公司是建筑工程公司的第二税。这是一项劳务。开了一座小桥后,我可以将收入变成主营业务收入吗?

老师的回复:如果桥梁维修费是第二项业务,则不能成为主要业务,必须进入其他业务。

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问题1:房屋装修费可以立即摊还吗?

老师的回答:不,它必须像房子一样摊销,必须资本化,不能支出费用

问题2:如果没有减资支出,用库存货物支付是合理的。它不适合未付款吗?

老师回复:你问这个问题,你的库存可能有问题。如果减少库存商品的使用是不合理的,税务局不承认,为什么库存商品减少了?这样做会导致一系列问题。

问题3:法人在1月至10月期间给了我各种发票,共计6万元。我可以输入12月的费用吗?应付账款和其他应付贷方余额有30个详细信息。该帐户已发布7年。这是账户借款和现金,这导致账户余额。非营业收入附有哪些原始文件?怎么处理呢?我只为当前帐户挂了两个帐户。 “应收账款”和“应付账款”将产生带有贷方余额的“应收账款”,带有借方余额的“应付账款”,并需要转入资产负债表。要“预付款”和“提前收据”吗?

老师的回应:

1)这主要取决于您的发票开立日期。如果是1月到10月的发票,如果在12月重新投资,将违反应计制度原则。当你提前付款时,这部分费用不会进入,所以你可以在12月的费用中记录,但是有一个缺陷,记录是不可能的,它可以记录下来。

2)账户借入,现金仍然存在,然后现金应记入账户。

3)办理营业外收入意味着无需返还他人。如果您不需要退回其他人,则这是另一方取消的记录。

4)应收账款和应付账款的原则相同。最后,您可以看到借款人和贷方的余额在哪里。如果该帐户是用于贷款,则应该是借款人。如果是贷方,则是应付账款的借方余额。

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问题1:我们公司不是制造业,工资被算作经营费用,导致高昂的营业费用和管理费用。是否会由税务局调查?

老师回答:会计核算按照会计准则(小会计准则)处理,经营人员的工资在营业费用的销售费用上没有问题。管理人员的工资包含在管理费用中,并不是所有的大脑都被计算在内。在运营费用中,税务机关很容易找到这些问题。

问题2:我想问一下开办企业的成本。我可以把它用于长期的递延费用吗?如果是这样,我可以摊还几年吗?

教师回应:是的,摊还期一般不少于3年。

问题3:我们公司正在租房子上班。有月租金和房东的收据。但是,由于今年土地增值税的变化,仍然没有发票。如果今年的发票可以在明年发行,那么今年。可以在税前扣除租金吗?

老师回答说:首先,未开发票不得归因于土地增值税与是否存在错误之间的关系。其次,明年5月31日之前发出的发票可以算作今年的费用。

问题4:其他应付款(借入东方)金额对比会议不会有风险吗?

老师的回应:一般来说,公司没有风向股东借款。但是,如果钱比较大,税务机关很容易认为你有一个小金库。否则,股东的钱来自哪里?

问题5:我们公司每月租房子出租。现在房子正在泄漏,在泄漏项目之前和之后已经更换了几家供应商。这是直接管理费的维修费吗?

老师的回应:这取决于产生的费用。如果它超过原始值的50%,则必须大写。如果是修修补补,则可以直接计入管理费。

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问题1:工资单中的法人和股东是否有薪水?

老师回答:法人和股东都不会领到薪水。现在很多企业的老板都没有领到工资,因为他的开支可以报销给公司。我觉得工资很高,如果支付股息,最高税率是20%,所以很多大公司的老板。不要领到工资。

问题2:现场施工。在施工现场缴纳税款。有税务证明。但是,无法验证外部管理证书。始终表明建设用地税尚未结算。怎么解决?

老师回答说:这是去当地的税收处理,不是缴纳增值税但是附加税还没有结清,所以当地的税收还没有清算。或者那里有个人所得税,但你尚未支付。简而言之,在哪里显示没有定居点,去哪里交易。

问题3:教师的经营租赁折旧可以加速应计吗?每月记录租金收入,输入可以扣除一次吗?

?老师回复:如果承租人是租金,则以租金作为费用;如果使用出租人,则不单独使用经营租赁。如果它本身不使用,则无法加速折旧。

问题4:固定资产加速折旧,新固定资产还必须加速折旧吗?

老师的回应:没有这样的规则。如果以前的固定资产是加速折扣,则新购买可能不会加速折旧。我们可以加速一个企业中仅部分资产的折旧。

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问题1:在研发发生之前,研发人员的工资是否可以包括在研究成本中?

老师回复:不,你必须做一个项目。

问题2:建筑安装企业包装的安装费用个人,税务局发出的发票可以根据劳务分包的差额计算吗?

老师回答说:我们正在支付劳务分包的差额。建筑法规定,建筑不能分包给个人,因此我们分包给个人的分包不是分包合同的概念。因此,个人的安装费只能用于在税务局开启全部安装费,不能计算差额。

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问题1:公司购买增值税6%的银行的财富管理收入是多少?

教师回应:根据140号文件,财务管理收入是否为固定收益或资本保值,如果是,则需要按照贷款支付6%的增值税。

问题2:企业支付个人贷款的利息。贷款人是否需要到税务局开具发票,公司能否办理相关的发票程序?

老师回答说:打开案子是可以的,但你需要去税务局。发票与发票不同。由于您没有发票,税务局会开具发票。企业可以代表它处理它。只要有双方和合同,也有必要提供身份证。

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问题1:没有发票的佣金处理是什么?

教师回应:该委员会将在没有发票的情况下向税务机关开放。

问题2:工会储备金可否报告?工会资金可以不支付吗?

老师的回答:根据工会法,每个企业都要建立一个工会组织,并且必须支付工会经费。这是强制性付款,因此也报告了工会的准备基金。

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问题1:如何区分高科技企业软件产品的成本与研发费用?

教师回应:成本和费用,这是两个不同的概念。成本是成本,研发成本和成本的特异性,在第40次公告中明确列出。

问题2:可以扣除购车的进项税吗?我们是一般纳税人。

老师回复:可以扣除。

问题3:新开的物流公司,当地税务局对公司的收入有限制,这是为什么?

老师回答说:因为它是新开的,所以很容易为新办公室打开门票。因此,当地税务局对公司开票有限制。这是没有办法,只有规定。

?问题4:17c/o物料发票输入税率,销售额是11c/o是否扣除17c/o?

老师回答:是的,这是一个正常的商业项目。但是,就一般企业而言,销售跟进项目是颠倒的,需要由税务机关解释。原则上,该企业的行业和业务范围为常规性的17%,销售额的11%,并且没有长期增值税支付。这种情况必须与您的业务的形状或格式相匹配。

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问题1:培训学校是否接受财政补贴?

教师回复:完全没有必要签发发票,因为它不是商业活动。但是,如果支付财政补贴的单位允许您开具发票,您可以说,“如果您想开发票,我们会打开给您,但我们都是虚拟发票。我会在以后找到它。我不会想发票,你必须发票。“记住要保留好的证据并提供豁免条款。

问题2:我想问一下老师,有些费用没有拿到发票或发票不符合,是不是仍然可以入账,税前还不能办税?

老师回答:是的,上面的财务是凭证,但税法认为它不合法,所以税前不能扣除。

问题3:您好老师,请问房产是否是20年前从物业税中购买的,现在是否基于所缴纳的物业税的原始价值?如果房屋装修费用超过今年原值的50%,那么进项税是否仍可分期扣除?

?老师回复:如果原值超过50%,则需要分期扣除进项税额,并根据账户的原始价值计算财产税。

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